Normativa 2026
Gennaio 5, 2026 2026-05-07 11:30Normativa 2026
Normativa, prassi e sviluppi AML/CFT – 2026
Aggiornamento progressivo dei principali sviluppi normativi, regolamentari e istituzionali di interesse in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo.
7 maggio 2026 – UIF
Comunicazione UIF – Misure restrittive dell’Unione europea e obblighi antiriciclaggio
L’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia ha pubblicato una Comunicazione in materia di prevenzione di attività illecite connesse con la violazione delle misure restrittive dell’Unione europea.
La Comunicazione richiama gli effetti del d.lgs. 30 dicembre 2025, n. 211, che ha recepito la Direttiva (UE) 2024/1226 introducendo nuove fattispecie di reato connesse alla violazione o elusione delle misure restrittive dell’Unione europea.
Tra i principali profili richiamati:
▪ obblighi di congelamento e divieti di messa a disposizione di fondi e risorse economiche
▪ obblighi di segnalazione di operazioni sospette connessi alle violazioni delle misure restrittive
▪ utilizzo di strutture societarie complesse e opache per ostacolare la tracciabilità
▪ profili di rischio connessi a cripto-attività, vIBAN e meccanismi di triangolazione transnazionale
▪ attenzione a operatività relative a beni dual use, beni di lusso e flussi verso aree di conflitto
▪ introduzione del nuovo fenomeno “V01 – Operatività connessa con violazione di misure restrittive dell’Unione”
La Comunicazione richiama inoltre l’importanza della collaborazione tra destinatari degli obblighi AML/CFT e della tempestiva individuazione di operazioni sospette attraverso una valutazione complessiva dell’operatività rilevata.
Comunicazione UIF 7 maggio 2026
Documento completo (PDF)
30 aprile 2026 – UIF
Statistiche – Dati sull’antiriciclaggio (II semestre 2025)
L’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia ha pubblicato il Quaderno “Statistiche – Dati sull’antiriciclaggio” relativo al secondo semestre 2025.
La pubblicazione fornisce un quadro aggiornato dei principali indicatori dell’operatività del sistema antiriciclaggio.
Tra le principali evidenze:
▪ numero delle operazioni SARA in aumento del +3,2%, a fronte di una sostanziale stabilità degli importi (-0,6%)
▪ operatività in contante in contrazione del -5,0% (22,6 milioni di operazioni per 119,6 miliardi di euro)
▪ valore dell’oro scambiato in crescita del +22,2%, nonostante la riduzione delle quantità (-10,1%), per effetto dell’aumento del prezzo medio (+35,9%)
▪ avviati 9 accertamenti ispettivi nel semestre
▪ a fronte di 159 richieste dell’Autorità giudiziaria, trasmesse 334 note di risposta e 1.222 SOS
▪ sul piano internazionale:
▪ 387 richieste inviate e 845 ricevute tra FIU
▪ 6.058 segnalazioni cross-border inviate e 34.820 ricevute
Statistiche – Dati sull’antiriciclaggio (II semestre 2025)
Documento completo (PDF)
23 aprile 2026 – FATF/GAFI
Rapporto di valutazione dell’Italia
Mutual Evaluation Report
Pubblicato il Rapporto FATF/GAFI di valutazione del sistema italiano di prevenzione e contrasto del riciclaggio, del finanziamento del terrorismo e della proliferazione.
Il Rapporto evidenzia una valutazione complessivamente favorevole del sistema nazionale, accompagnata da rilievi e azioni raccomandate nel nuovo ciclo valutativo.
Tra i profili richiamati:
▪ coordinamento inter-istituzionale
▪ efficacia dei presìdi di sistema
▪ ruolo della supervisione
▪ roadmap di azioni raccomandate prevista dal nuovo ciclo di valutazioni
Riferimenti istituzionali di approfondimento
Mutual Evaluation Report – Italy (Fonte principale)
Rapporto completo (PDF)
Comunicato MEF
Nota Banca d’Italia
20 aprile 2026 – UIF
Quaderno n. 34 – Casistiche di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo
L’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia ha pubblicato il Quaderno n. 34 dedicato a fenomeni emergenti e schemi operativi complessi rilevati nell’attività di analisi e nelle segnalazioni di operazioni sospette.
Tra i principali temi trattati:
▪ money laundering as a service
▪ virtual IBAN
▪ riciclaggio mediante criptoattività
▪ schemi di abuso di fondi pubblici
▪ possibili profili di finanziamento del terrorismo
Il Quaderno si propone come strumento di supporto per i destinatari degli obblighi antiriciclaggio.
31 marzo 2026 – UIF
Comunicazione su agevolazioni pubbliche e contratti pubblici
Pubblicata la Comunicazione UIF in materia di prevenzione di attività illecite connesse con agevolazioni e contratti pubblici.
Richiamata l’attenzione sui rischi di riciclaggio e reati presupposto.
Nuovi codici fenomeno introdotti:
▪ PA1 – Abusi relativi ad agevolazioni pubbliche
▪ PA2 – Abusi relativi a contratti pubblici
25 marzo 2026 – UIF
Rassegna normativa – II semestre 2025
Pubblicato il quarto numero dei Quaderni dell’antiriciclaggio – Rassegna normativa, con approfondimento sulle partnership pubblico-privato (PPP) nella prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo.
Focus su:
▪ cooperazione pubblico-privato
▪ iniziative nazionali
▪ AML Package europeo
13 marzo 2026 – Banca d’Italia
Disposizioni su organizzazione, procedure e controlli interni antiriciclaggio
La Banca d’Italia ha pubblicato la versione consolidata delle disposizioni in materia di organizzazione, procedure e controlli interni volti a prevenire l’utilizzo degli intermediari a fini di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo.
13 febbraio 2026 – FATF/GAFI
Esiti della Plenaria FATF/GAFI dell’11–13 febbraio 2026
Tra i principali esiti:
▪ aggiornamento delle giurisdizioni soggette a monitoraggio rafforzato
▪ aggiornamento delle giurisdizioni ad alto rischio soggette a call for action
▪ adozione dei rapporti di valutazione reciproca di Austria, Italia e Singapore nel nuovo ciclo valutativo
19 gennaio 2026 – AMLA/EBA
Passaggio di consegne EBA–AMLA sui mandati AML/CFT
L’European Banking Authority e l’Anti-Money Laundering Authority hanno completato il passaggio di consegne delle competenze AML/CFT previsto dal nuovo assetto europeo.
Passaggio rilevante nel percorso di operatività della nuova Autorità europea AMLA.
9 gennaio 2026 – Gazzetta Ufficiale
D.Lgs. 211/2025 – Violazione delle misure restrittive UE
Attuazione della Direttiva (UE) 2024/1226.
Introduzione di nuove fattispecie di reato e profili di interesse per i presìdi di controllo e prevenzione.
Focus evolutivi e quadro europeo AML/CFT
Sezione dedicata ai principali sviluppi prospettici del quadro europeo AML/CFT
AML Package UE – Nuovo framework europeo
Il nuovo AML Package europeo apre la fase di progressiva implementazione del nuovo quadro regolamentare dell’Unione.
Comprende, tra l’altro:
▪ Single Rulebook
▪ AMLD6
▪ Regolamento AMLA
▪ nuovo assetto europeo di supervisione
Evoluzione destinata a incidere progressivamente sui presìdi organizzativi e di compliance dei soggetti obbligati.
AMLA – Percorso di operatività della nuova Autorità europea
Particolare attenzione ai futuri sviluppi relativi a:
▪ supervisione diretta e indiretta
▪ standard tecnici e orientamenti attuativi
▪ cooperazione tra autorità europee e FIU
▪ convergenza dei modelli di controllo
