La Banca d’Italia ha pubblicato le “Raccomandazioni sull’esercizio di autovalutazione dei rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo”, predisposte dall’Unità di Supervisione e Normativa Antiriciclaggio a seguito di un’indagine tematica condotta nel 2024.

Il documento fornisce indicazioni operative e buone prassi per rafforzare l’efficacia del processo di autovalutazione dei rischi di riciclaggio e finanziamento del terrorismo (ML/TF), previsto dall’art. 15, comma 2, del D.Lgs. 231/2007 e disciplinato dalle Disposizioni in materia di organizzazione, procedure e controlli interni del 26 marzo 2019.

Le Raccomandazioni delineano le modalità con cui gli intermediari devono analizzare e valutare i rischi ML/TF, tenendo conto dei fattori connessi alla tipologia di clientela, ai canali distributivi, alle aree geografiche e ai prodotti e servizi offerti.

Tra i principali aspetti evidenziati, la Banca d’Italia richiama:

• l’adozione di un approccio strutturato e integrato che combini analisi qualitative e quantitative;
• il coinvolgimento di funzioni aziendali con competenze diversificate (antiriciclaggio, rischio, conformità);
• la formalizzazione delle fasi del processo e la tracciabilità delle valutazioni;
• l’aggiornamento periodico agli organi aziendali sugli esiti dell’autovalutazione e sulle azioni correttive intraprese;
• la diffusione della cultura del rischio ML/TF attraverso formazione mirata e strumenti incentivanti.

Le Raccomandazioni mirano a favorire la convergenza degli intermediari verso modelli di autovalutazione più maturi e coerenti con l’evoluzione del quadro normativo europeo in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo, rafforzando la consapevolezza del rischio e la solidità dei presìdi interni.

Fonte: Banca d’Italia

Scarica il documento: Raccomandazioni sull’esercizio di autovalutazione dei rischi di riciclaggio e finanziamento del terrorismo