L’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia (UIF) ha pubblicato il Quaderno n. 34 della collana Quaderni dell’antiriciclaggio – Analisi e studi, dedicato alle “Casistiche di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo”.

La pubblicazione raccoglie alcune tra le più significative analisi svolte dalla UIF su fenomeni emergenti e schemi operativi particolarmente complessi, individuati sia attraverso le segnalazioni di operazioni sospette trasmesse dai soggetti obbligati sia mediante l’attività di approfondimento dell’Unità.

Tra i principali temi affrontati:

• money laundering as a service offerto da agenti di pagamento;
• utilizzo di virtual IBAN e di PSP con sede in Asia per il trasferimento di fondi;
• truffe e riciclaggio mediante criptoattività;
• schemi di frode connessi a cartolarizzazioni di crediti fiscali;
• abuso di fondi pubblici e agevolazioni;
• reti di imprese “apri e chiudi” utilizzate per il trasferimento all’estero dei proventi di illeciti fiscali;
• possibili collegamenti tra sistemi informali di trasferimento di denaro, criptoattività e profili di finanziamento del terrorismo.

Il Quaderno dedica inoltre particolare attenzione al ricorso ai virtual IBAN, ai crypto-asset e ai sistemi di trasferimento transfrontaliero, evidenziando come la crescente frammentazione dei flussi e il coinvolgimento di più giurisdizioni possano ostacolare il tracciamento delle operazioni e rendere più complessa l’attività di prevenzione e contrasto.

Secondo la UIF, le casistiche presentate costituiscono uno strumento di supporto per i destinatari degli obblighi antiriciclaggio, a integrazione degli indicatori di anomalia, degli schemi comportamentali e delle comunicazioni già emanate dall’Unità.

Fonte: UIF – Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia

Documento:
“Quaderno n. 34 – Casistiche di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo”